2026 기초연금 소득인정액 계산방법｜재산·금융재산·자동차까지 총정리
기초연금 소득인정액은 소득평가액과 재산의 소득환산액을 더해 산정하며, 2026년 기준 단독가구 247만원, 부부가구 395만 2,000원 이하이면 수급 대상이 될 수 있습니다. 통장에 찍히는 월급이나 국민연금 수령액만 보는 것이 아니라 집, 예금, 자동차까지 소득으로 환산해 합산합니다. 대신 공제가 큽니다. 근로소득은 월 116만원을 뺀 뒤 남은 금액의 70%만 반영하고, 부동산은 지역별 기본재산액을 공제한 뒤 연 4%로 환산하며, 금융재산은 2,000만원을 공제합니다. 자동차는 차량가액 4,000만원이 갈림길입니다.
기준일: 2026년 (출처: 보건복지부, 국민연금공단, 복지로)
📌 소득인정액 산정 기준 요약
| 항목 |
2026년 기준 |
| 선정기준액 |
단독가구 월 247만원, 부부가구 월 395만 2,000원 |
| 근로소득 공제 |
월 116만원 공제 후 30% 추가 공제 |
| 기본재산액 공제 |
대도시 1억 3,500만원, 중소도시 8,500만원, 농어촌 7,250만원 |
| 금융재산 공제 |
가구당 2,000만원 |
| 재산 소득환산율 |
연 4% (월 환산 시 12로 나눔) |
| 자동차 |
원칙적으로 4,000만원 이상이면 가액 전액에 월 100% 소득환산율 적용 |
| 무료임차소득 |
자녀 명의 주택 시가표준액 6억원 이상 거주 시 반영될 수 있음 |
| 모의계산 |
복지로 홈페이지 |
소득인정액이란 무엇인가요?
실제 버는 소득에 보유 재산을 소득으로 환산한 금액을 더한 값입니다.
기초연금은 소득만 보지 않습니다. 집이나 예금이 있으면 그것도 매달 일정한 소득이 생기는 것으로 간주해 계산합니다. 그래서 소득이 전혀 없어도 재산이 많으면 탈락할 수 있고, 반대로 월급을 받고 있어도 공제가 커서 수급이 가능한 경우가 있습니다.
이 금액이 선정기준액 이하여야 기초연금을 받을 수 있습니다. 2026년 선정기준액은 단독가구 월 247만원, 부부가구 월 395만 2,000원입니다. 부부 중 한 사람만 신청해도 부부가구 기준이 적용됩니다.
계산 공식은 어떻게 되나요?
소득평가액과 재산의 소득환산액을 더하면 소득인정액이 됩니다.
소득인정액 = 소득평가액 + 재산의 소득환산액
소득평가액
= (근로소득 − 116만원) × 70% + 기타소득
※ 근로소득에서 116만원을 뺀 결과가 0원보다 적으면
근로소득 평가액은 0원으로 계산합니다.
재산의 소득환산액
= [{(일반재산 − 기본재산액) + (금융재산 − 2,000만원) − 부채} × 4% ÷ 12] + P
※ 일반재산·금융재산에서 공제액과 부채를 차감한 결과가
0원보다 적으면 해당 환산 대상 금액은 0원으로 계산합니다.
고급자동차와 회원권 가액인 P는 별도로 더합니다.
여기서 P는 고급자동차와 회원권 가액입니다. 공제 없이 가액 전체가 그대로 월 소득으로 더해지는 항목이라 별도로 분리해 계산합니다.
기타소득에는 사업소득, 재산소득, 공적이전소득과 무료임차소득 등이 포함됩니다. 국민연금은 공적이전소득으로 소득평가액에 반영됩니다. 실제 소득인정액은 다른 소득과 재산을 함께 합산해 산정됩니다.
근로소득은 얼마나 공제되나요?
월 116만원을 먼저 공제하고, 남은 금액에서 30%를 추가로 공제합니다.
2025년 112만원에서 2026년 116만원으로 올랐습니다. 최저임금 인상으로 일하는 어르신이 기초연금 수급에서 불이익을 받지 않도록 조정한 것입니다.
월 200만원을 버는 경우로 계산해보면 이렇습니다.
- 200만원 − 116만원 = 84만원
- 84만원 × 70% = 58만 8,000원
200만원을 벌어도 소득으로 잡히는 금액은 약 59만원입니다. 일을 한다고 해서 기초연금을 못 받는 것은 아닙니다.
다만 사업소득, 이자소득, 임대소득, 국민연금 등은 이런 공제가 없습니다. 근로소득에만 적용되는 혜택입니다. 일용근로소득과 공공일자리 소득 등은 아예 소득에서 제외됩니다.
재산은 어떻게 소득으로 바뀌나요?
거주 지역별 기본재산액을 공제한 뒤, 남은 금액에 연 4%를 적용해 12로 나눕니다.
| 지역 구분 |
해당 지역 |
기본재산액 공제 |
| 대도시 |
특별시·광역시의 구, 특례시 |
1억 3,500만원 |
| 중소도시 |
도의 시, 세종특별자치시 |
8,500만원 |
| 농어촌 |
도의 군 |
7,250만원 |
| 기타 |
광역시의 군 등은 별도 구분 적용 |
공고 기준 확인 |
일반재산에는 건축물, 토지, 임차보증금, 자동차(고급자동차 제외), 분양권 등이 들어갑니다. 재산은 실거래가가 아니라 공적자료에 따른 시가표준액 등을 기준으로 반영합니다.
시가표준액 2억원인 주택을 중소도시에 보유한 경우로 계산하면 다음과 같습니다.
- 2억원 − 8,500만원 = 1억 1,500만원
- 1억 1,500만원 × 4% = 460만원(연)
- 460만원 ÷ 12 = 약 38만 3,000원(월)
집이 있다고 해서 바로 탈락하는 것이 아닙니다. 공제와 환산을 거치면 월 소득으로 잡히는 금액은 생각보다 작습니다. 부채가 있으면 재산에서 차감하므로 대출이 남아 있다면 반드시 반영해야 합니다.
금융재산은 얼마까지 괜찮나요?
가구당 2,000만원을 공제한 뒤 나머지에 연 4%를 적용해 12로 나눕니다.
예금, 적금, 주식, 보험 해약환급금, 채권 등이 금융재산에 들어갑니다.
예금 5,000만원을 보유한 경우입니다.
- 5,000만원 − 2,000만원 = 3,000만원
- 3,000만원 × 4% = 120만원(연)
- 120만원 ÷ 12 = 10만원(월)
예금 5,000만원이 있어도 소득으로 잡히는 금액은 월 10만원입니다. 금융재산 공제 2,000만원은 일반재산 공제와 별개로 적용됩니다.
자동차는 어떻게 반영되나요?
원칙적으로 차량가액 4,000만원 이상인 자동차는 가액 전액에 월 100%의 소득환산율이 적용되고, 4,000만원 미만 자동차는 일반재산으로 반영됩니다. 다만 장애인 사용 자동차 등 법령상 예외에 해당하면 적용 방식이 달라질 수 있습니다.
| 차량가액 |
반영 방식 |
| 4,000만원 이상 |
원칙적으로 가액 전액에 월 100% 소득환산율 적용 |
| 4,000만원 미만 |
일반재산에 포함해 재산의 소득환산액 계산 |
| 예외 차량 |
장애인 사용 자동차 등은 별도 기준 적용 가능 |
4,000만원 이상 차량은 기본재산액 공제를 받지 못하고 가액 전액에 월 100%의 소득환산율이 적용되므로, 소득인정액이 크게 늘어 수급 여부에 영향을 줄 수 있습니다. 골프·콘도·승마·요트 등 회원권도 같은 방식으로 가액 전체가 반영됩니다.
차량가액 4,000만원 미만이면 일반재산에 합산됩니다. 예를 들어 차량가액 2,000만원이면 다른 일반재산과 함께 기본재산액을 공제한 뒤 연 4%로 환산하므로, 실제 소득으로 잡히는 금액은 크지 않습니다.
자동차 기준은 배기량 요건 등 세부 내용이 연도별로 달라져 왔습니다. 대형차나 노후 대형차를 보유하고 있다면 해당 연도 기준이 어떻게 적용되는지 복지로 모의계산이나 국민연금공단 1355로 확인하는 것이 정확합니다. 차량가액은 보험개발원 기준가액을 우선 적용해 중고 시세와 다를 수 있고, 장애인 사용 자동차 등은 별도 기준이 적용될 수 있습니다.
자녀 집에 살면 소득이 잡히나요?
자녀 명의 주택의 시가표준액이 6억원 이상이면 무료임차소득이 반영될 수 있습니다.
본인 또는 배우자가 자녀 명의 주택에 무료로 거주하는 경우가 대상입니다. 시가표준액에 연 0.78%를 적용한 뒤 12로 나눠 월 소득으로 봅니다. 자녀가 지분 100%를 보유한 시가표준액 8억원 주택을 기준으로 단순 계산하면 월 52만원 수준이 무료임차소득으로 반영되며, 공동명의라면 자녀의 소유 지분 등에 따라 금액이 달라질 수 있습니다. 원칙적으로 시가표준액 6억원 미만인 경우 무료임차소득은 반영되지 않습니다.
본인 재산이 거의 없어도 이 항목 때문에 탈락하는 경우가 있으므로, 자녀 집에 거주 중이라면 시가표준액부터 확인해야 합니다. 시가표준액은 부동산공시가격 알리미에서 조회할 수 있습니다.
다만 공동명의, 자녀 배우자 명의 등 소유관계가 복잡하다면 적용 여부와 반영 금액이 달라질 수 있습니다. 해당된다면 국민연금공단 1355로 확인하는 것이 정확합니다.
계산 예시로 확인해보기
중소도시에 사는 단독가구를 기준으로 전체 계산을 해보겠습니다.
조건: 시가표준액 2억원 주택, 예금 4,000만원, 국민연금 월 50만원, 근로소득 없음, 부채 없음, 자동차 없음
| 구분 |
계산 |
금액 |
| 일반재산 |
2억원 − 8,500만원 |
1억 1,500만원 |
| 금융재산 |
4,000만원 − 2,000만원 |
2,000만원 |
| 환산 대상 합계 |
1억 1,500만원 + 2,000만원 |
1억 3,500만원 |
| 재산의 소득환산액(단순 계산) |
1억 3,500만원 × 4% ÷ 12 |
월 45만원 |
| 소득평가액 |
국민연금 50만원 |
월 50만원 |
| 소득인정액 |
45만원 + 50만원 |
월 95만원 |
소득인정액 95만원은 단독가구 선정기준액 247만원보다 낮으므로 수급 대상이 될 수 있습니다.
이 예시는 이해를 돕기 위한 단순 계산입니다. 실제 심사에서는 공적자료를 통해 재산과 소득이 확정되므로 결과가 달라질 수 있습니다.
모의계산은 어디서 하나요?
복지로 홈페이지의 기초연금 모의계산 서비스에서 직접 확인할 수 있습니다.
입력할 때 자주 틀리는 항목은 다음과 같습니다.
- 근로소득: 실수령액이 아니라 세전 금액을 넣어야 합니다. 116만원 공제는 시스템이 자동으로 처리합니다.
- 금융재산: 예적금, 주식, 보험 해약환급금을 합산해 넣습니다. 2,000만원 공제도 자동 적용됩니다.
- 부채: 금융기관 대출 등 심사에서 인정되는 부채를 빠뜨리지 않아야 합니다. 대출 종류와 사용 목적 등에 따라 전액이 인정되지 않을 수 있습니다.
- 무료임차소득: 자녀 명의 집에 살고 있다면 해당 항목을 반드시 입력해야 합니다.
모의계산 결과는 참고용입니다. 최종 수급 여부는 신청 후 공적자료 조사를 거쳐 확정되므로, 결과가 기준선에 가깝다면 일단 신청해보는 편이 낫습니다.
주의사항
- 소득인정액은 본인과 배우자를 합산해 산정합니다. 부부 중 한 사람만 신청해도 배우자의 소득과 재산이 모두 반영됩니다.
- 부채는 인정되는 항목만 차감됩니다. 사인 간 채무 등은 인정되지 않을 수 있습니다.
- 재산을 자녀에게 증여하거나 처분한 경우 기타증여재산으로 소득인정액에 반영될 수 있습니다. 적용 방식과 기간은 사례에 따라 다르므로 해당된다면 국민연금공단에 확인하는 것이 정확합니다.
- 공제액과 소득환산율은 매년 고시로 바뀝니다. 이 글의 2026년 수치도 이후 연도에는 달라집니다.
- 모의계산 결과와 실제 심사 결과는 다를 수 있습니다.
자주 묻는 질문 (FAQ)
Q. 집이 있으면 기초연금을 못 받나요?
받을 수 있습니다. 지역별 기본재산액을 공제하고 연 4%로 환산하므로, 시가표준액 2억원 주택이라도 중소도시 기준 월 38만원 정도만 소득으로 잡힙니다.
Q. 예금이 얼마 이상이면 탈락하나요?
정해진 금액 기준은 없습니다. 2,000만원을 공제한 뒤 연 4%로 환산한 금액이 다른 소득과 합산되어 판단되므로, 예금 액수만으로는 알 수 없습니다.
Q. 국민연금도 소득에 포함되나요?
포함됩니다. 공적이전소득으로 소득평가액에 반영되며, 근로소득과 달리 별도 공제가 적용되지 않습니다.
Q. 자동차가 있으면 탈락하나요?
차량가액이 4,000만원 미만이면 일반재산으로 환산되므로 탈락으로 이어지지 않는 경우가 많습니다. 다만 자동차 기준은 세부 내용이 연도별로 달라져 왔으므로, 대형차를 보유하고 있다면 복지로 모의계산이나 1355로 확인해보시기 바랍니다.
Q. 자녀 집에 사는데 저는 재산이 없습니다. 받을 수 있나요?
자녀 명의 주택의 시가표준액이 6억원 이상이면 무료임차소득이 반영되어 탈락할 수 있습니다. 다만 시가표준액과 소유 지분, 실제 거주관계 등에 따라 달라질 수 있으므로 공동명의나 자녀 배우자 명의라면 국민연금공단에 확인하는 것이 정확합니다.
Q. 대출이 있으면 재산에서 빼주나요?
인정되는 부채는 차감됩니다. 다만 대출 종류와 사용 목적 등에 따라 전액이 인정되지 않을 수 있으므로, 대출이 있다면 신청 시 알리고 확인받는 것이 좋습니다.
Q. 모의계산에서 탈락으로 나오면 신청하지 말아야 하나요?
신청해보는 것이 좋습니다. 모의계산은 입력값 기준이고 실제 심사는 공적자료로 이뤄지므로 결과가 달라질 수 있습니다.
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결론
기초연금 소득인정액은 소득평가액과 재산의 소득환산액을 더해 산정하며, 2026년 기준 단독가구 247만원, 부부가구 395만 2,000원 이하이면 수급 대상이 될 수 있습니다. 근로소득 116만원 공제, 지역별 기본재산액 공제, 금융재산 2,000만원 공제가 적용되므로 재산이 있다고 해서 미리 포기할 필요는 없습니다.
정확한 금액은 복지로 기초연금 모의계산으로 확인해보시고, 결과가 기준선에 가깝다면 가까운 국민연금공단 지사나 읍·면·동 행정복지센터에 신청해보시기 바랍니다. 판단이 어려우면 국민연금공단 1355로 문의할 수 있습니다.
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